欧克科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书摘要

欧克科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书摘要

欧克科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书摘要,

　　开会员的软件,情愫软件会员,美容美发店会员管理软件本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股说明书全文的各个部分内容。招股说明书全文同时刊载于中国证监会网站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。

　　投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。

　　发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。

　　保荐人承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。

　　中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

　　本公司提示投资者认真阅读本次发行相关主体作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施，具体承诺事项请参见招股说明书“第五节?发行人基本情况”之“十一、发行人及其股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺、未能履行承诺的约束措施”。

　　二、本公司提请投资者关注下列风险，并请认真阅读“风险因素”一节的全部内容

　　公司所处专用设备制造业为众多国民经济部门提供基础生产工具，是国民经济尤其是制造业发展的基础。公司从事的生活用纸智能装备业务，是专用设备制造业的一个细分领域，对下游生活用纸企业生产自动化、智能化、绿色化有着重要的意义。国家出台了一系列行业政策，规范和促进了行业的发展。若未来国家产业政策进行调整，可能对公司的生产经营造成一定影响。同时，公司业务与宏观经济和下游市场关联度较高。我国宏观经济尽管在较长时期内保持增长态势，但不排除在经济增长过程中出现波动的可能。公司下游主要是生活用纸行业，若下业由于宏观经济波动或行业本身波动而表现出需求减少或增长放缓的态势，并在设备新增和更新方面减缓速度，将会减少对公司产品的需求，从而给公司的经营业绩造成不利影响。

　　凭借较强的研发实力、齐全的产品类型、优良的产品质量和高效的售后服务，公司与生活用纸行业知名龙头企业金红叶、恒安集团、中顺洁柔、维达集团等建立了友好稳定的合作关系。报告期内各期，公司对前五名客户合计销售收入分别为21,307.53万元、24,507.36万元、51,859.53万元和22,470.03万元，占同期营业收入的比例分别为94.19%、46.34%、92.86%和93.98%，客户集中度较高。公司客户集中度较高主要系下业市场分布影响所致，虽然公司已与包括上述客户在内的主要客户形成了友好稳定的合作关系，但若公司主要客户的经营情况或主要客户与公司之间合作关系出现不利变化，公司经营业绩将受到不利影响，存在客户集中度较高的风险。

　　报告期内各期，公司营业收入分别为22,620.83万元、52,881.39万元、55,846.01万元和23,910.07万元，净利润分别为5,899.91万元、24,669.59万元、22,862.58万元和8,418.94万元，总体保持稳定增长。2020年，为抗击新冠疫情，公司研发生产出了口罩机并实现销售收入31,179.44万元，占当期主营业务收入的59.79%，对当期主营业务收入的增长贡献较大。公司的经营业绩受宏观环境、产业政策、下业发展、市场需求、市场竞争等外部因素以及公司战略的制定与执行、持续创新能力、市场开拓能力等内部因素的影响，如未来某些影响公司经营业绩的因素出现不利变化，公司将有可能出现经营业绩下滑的风险。

　　公司实际控制人为胡坚晟、李燕梅和胡甫晟，合计持有公司92.80%的股份，剩余7.20%股份亦由公司实际控制人家族成员所持有。虽然公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作制度》以及《关联交易管理制度》《独立董事工作制度》等各项内控制度，从制度安排上可以避免实际控制人不当控制现象的发生，且自公司成立以来也未发生实际控制人损害公司和其他股东利益的情况，但实际控制人仍有可能通过行使表决权等方式对公司的经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等重大问题施加影响，从而出现影响公司经营决策的科学性和合理性，进而影响公司及其他股东权益的情形。

　　2020年新冠疫情期间，公司积极响应政府号召，研发生产抗疫物资，凭借着在智能装备领域深耕多年积累的技术经验和加工制造能力，公司在原有生活用纸智能装备研发平台上研发生产出口罩机。2020年公司实现口罩机收入31,179.44万元。随着新冠疫情逐步得到控制，口罩等防疫物资的供应已经相对稳定并趋于饱和，市场对口罩机的需求也较小，2021年公司实现口罩机收入1,920.35万元，口罩机业务收入较上年大幅下降，口罩机业务存在业绩大幅下滑的风险。

　　发行人的主要客户均为各自领域业内龙头企业，为新技术开发者、新产品引领者和新服务业态创造者。随着新技术、新产品和新服务的不断涌现，技术更迭速度加快，产品升级周期缩短，下游客户对发行人的技术研发能力、制造工艺、生产周期及产能规模均提出了更高的要求。如果发行人不能及时开展前瞻性技术研发、制造工艺改造和产能扩张，未来可能因技术水平落后、产能不足、制造工艺水平及产品更迭周期无法满足下游客户需求而面临流失客户、订单减少的风险，对发行人的经营业绩造成不利影响。

　　发行人报告期的审计截止日为2022年6月30日。财务报告审计截止日至本招股说明书摘要签署日，公司总体经营情况良好，生产经营的内外部环境未发生重大变化，境外业务未受到重大限制，公司所处行业产业政策、税收政策、行业周期、公司业务模式及竞争趋势未发生重大变化；主要客户、主要供应商、重大合同条款及执行情况等未发生重大变化；未新增发生对公司未来经营可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项、未发生重大安全事故及其他可能影响投资者判断的重大事项。

　　天健所审阅了公司2022年1-9月财务报表，包括2022年9月30日的资产负债表、2022年1-9月的利润表、2022年1-9月的现金流量表及财务报表附注，并出具了《审阅报告》天健审2-431号。

　　经审阅，公司2022年1-9月营业收入、归属母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为43,243.75万元、16,913.69万元和15,194.46万元，与2021年1-9月相比营业收入上升2.39%，较上年同期营业收入基本保持持平，归属母公司股东的净利润下降9.32%，主要系2022年1-9月政府补助减少所致，扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润上升1.59%。公司2022年1-9月非经常性损益为1,719.23万元，主要为计入当期损益的政府补助，公司非经常性损益金额占公司经营利润的比例较低，对公司经营不存在重大影响。

　　公司对2022年度的主要经营数据进行了合理预估，预计2022年度主要经营业绩情况如下：

　　上述有关公司业绩预计仅为管理层对经营业绩的合理预估，不构成公司的盈利预测和业绩承诺。

　　发行人前身为欧克有限，成立于2011年8月23日。2020年9月30日，欧克有限召开股东会并作出决议，同意欧克有限整体变更为股份公司，各发起人股东签署了《发起人协议》。根据天健所湖南分所出具的《审计报告》（天健湘审[2020]1337号），欧克有限以截至2020年4月30日经审计的扣除专项储备后的账面净资产240,036,176.29元为基础，折合为公司股份5,000.00万股，差额计入资本公积，各出资人的持股比例保持不变。2020年10月16日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过欧克有限整体变更设立为股份有限公司的议案。

　　2020年10月17日，天健所湖南分所对公司整体变更设立后的股本及相关资产、负债的真实性和合法性进行审验，并出具了《验资报告》（天健湘验[2020]53号）。2021年6月25日，天健所对公司自设立起至实收资本增加到5,000.00万元的资本到位情况进行了复核，并出具了《实收资本复核报告》（天健验[2021]2-30号）。

　　2020年10月26日，九江市市场监督管理局核准了本公司的整体变更设立登记申请，并换发了《营业执照》，注册资本为5,000.00万元。

　　公司依法整体变更为股份公司后，总股本为5,000.00万股，发起人为欧克有限原5名自然人股东。各发起人均以其在欧克有限所占注册资本比例，对应折为各自所占股份有限公司的股份比例。

　　本次发行前公司总股本为5,000.00万股，公司此次拟向社会公开发行人民币普通股（A股）1,668.00万股，占发行后总股本的25.01%。发行前后公司股本变化如下：

　　本次发行前，公司自然人股东共5名，其持股情况及在发行人处担任职务情况如下表：

　　本次发行前，公司股东胡坚晟和李燕梅系夫妻关系。胡坚晟、胡甫晟、胡霞群和胡敏慧系兄弟姐妹关系。

　　公司主要从事生活用纸智能装备的研发、生产、销售与服务，为客户提供生活用纸制造、加工、包装的全自动智能装备及综合解决方案。

　　公司自设立以来，一直专注于智能装备行业，主营业务和主要产品未发生重大变化。

　　公司产品主要为生活用纸智能装备、口罩机等。2020年，面对新冠疫情，公司利用共性技术和生产平台，快速研发生产出了口罩机并实现销售。

　　公司生活用纸智能装备主要包括全自动抽取式纸巾生产线、全自动卷纸生产线、全自动手帕纸生产线等。各类产品的用途如下：

　　全自动抽取式纸巾生产线系列产品能够实现盒抽纸、软抽纸、擦手纸等抽取式纸巾从折叠到装箱的全自动生产，主要由全自动折叠机、大回旋切纸机、小包机、中包机、储纸架、装箱机及输送控制系统等构成。根据不同的抽纸类型及客户需求，还可以配以提把机、压花、压光等设备及单元。

　　全自动卷纸生产线系列产品能够实现有芯圆卷纸、无芯圆卷纸、无芯扁卷纸等卷纸产品从复卷到装箱的全自动生产，主要由复卷机、大回旋切纸机、小包机、中包机、储纸架、装箱机及输送控制系统等构成。根据客户需求，还可以配以压花、压光等单元。

　　全自动手帕纸生产线系列产品能够实现手帕纸产品从折叠、堆叠到装箱的全自动生产，主要由手帕纸四通道高速生产线/双通道高速生产线/单通道生产线、中包机、装箱机及输送控制系统等构成。根据客户需求，还可以配以压花、压光等单元。

　　口罩机包括平面口罩机与KN95口罩机。平面口罩机能够把无纺布及熔喷布用超声波焊接器按标准尺寸焊接压合、分切成平面口罩本体，并焊接上耳带，从而完成平面口罩的生产；KN95口罩机能够把无纺布、蓬松布、熔喷布用超声波焊接器按标准尺寸焊接压合、分切成KN95口罩本体，并焊接上耳带，折叠成型为KN95口罩。

　　公司销售采取直销模式，由公司销售人员直接与客户接洽，主要采用协商谈判方式获取订单。公司营销售后中心是公司销售业务的责任部门，负责营销战略规划、市场管理、合同签订、售后服务及客户关系维护等工作。公司拥有多年的生活用纸智能装备售后服务经验，已初步建立了营销服务体系，能为客户提供全方位的技术指导、技术改造升级、维修保养、业务培训等服务。

　　公司的销售结算模式一般为合同签订后客户预付定金，发货前支付发货款，验收安装调试后支付验收款，设备质保期满后付清质保金，具体情况根据不同客户进行调整。

　　公司产品的定价机制主要采用成本加成定价法。以成本核算为基础，根据产品的材料成本、制造费用、人工成本等综合生产成本，同时兼顾市场环境、供需状况、产品技术附加值、品牌附加值等因素确定一定比例的利润率，最终与客户协商谈判确定销售价格。

　　公司生活用纸智能装备业务所需原材料和零配件主要包括标准件、电气件、机加件、基础材料等，均直接向国内供应商采购，各类原材料和零配件市场供应充足。

　　我国生活用纸智能装备行业进入规模化发展的时间较短，早期国产设备竞争力较弱，市场几乎被进口设备所占据。经历了若干年的发展后，国产生活用纸设备技术水平不断提高，市场份额也在逐渐提高，但行业整体竞争力与国外企业仍有一定差距。

　　目前生活用纸智能装备生产商主要分为两类：一类是具备较强的整体集成能力和成套化设备生产能力的综合性设备生产商，具有一定规模优势和技术优势，能为客户提供自动化生产线整体解决方案和交钥匙工程，比如德国柯尔柏集团及发行人等；一类是以单机生产为主的设备生产商，主要向客户提供生活用纸单台设备。

　　公司主要从事生活用纸智能装备的研发、生产、销售与服务，为客户提供生活用纸制造、加工、包装的全自动智能装备及综合解决方案，服务涵盖研发设计、技术咨询、产品选型、安装调试、技术培训、售后维护等全流程服务，在生活用纸智能装备领域处于国内领先地位。公司以技术创新、智能制造为基础，致力于成为生活用纸智能装备领域的引领者。

　　公司为高新技术企业，拥有江西省省级企业技术中心。公司作为主要起草单位制定了由中国轻工业联合会提出、中华人民共和国工业和信息化部发布的三项轻工行业标准，分别为全自动抽取式面巾纸生产线）、全自动卫生卷纸生产线）和全自动手帕生产线）。截至招股说明书摘要签署日，公司拥有专利权61项（其中发明专利6项）、计算机软件著作权30项。经江西省机械工程学会评价，公司自主研发的800型多通道全自动手帕纸生产线型大宽幅全自动抽纸折叠机填补了国内同类产品的空白，技术居于国内领先水平。凭借多年积累的技术优势和品牌优势，公司与生活用纸领域知名龙头企业金红叶、恒安集团、中顺洁柔、维达集团等建立了友好稳定的合作关系。

　　公司是工信部中小企业局认定的第三批专精特新“小巨人”企业，并获得了江西省工业和信息化厅（原江西省工业和信息化委员会）颁发的“2019年省级专业化小巨人企业”、“江西省智能制造试点示范企业”及“2021年江西省服务型制造示范企业”称号。公司为中国造纸协会生活用纸专业委员会常务委员单位。

　　注1：不动产权证书赣（2021）修水县不动产权第0042814号由赣（2021）修水县不动产权第0017061号、赣（2020）修水县不动产权第0028743号、赣（2020）修水县不动产权第0120201号合并。

　　注2：原不动产权证书赣（2021）九江市不动产权第0037896作废，更换为赣（2022）九江市不动产权第0027813、赣（2022）九江市不动产权第0027803、赣（2022）九江市不动产权第0027815、赣（2022）九江市不动产权第0027867、赣（2022）九江市不动产权第0027844、赣（2022）九江市不动产权第0027801、赣（2022）九江市不动产权第0027784、赣（2022）九江市不动产权第0027843。

　　截至招股说明书摘要签署日，公司拥有已获授权专利61项，其中发明专利6项，实用新型专利54项，外观专利1项。

　　截至招股说明书摘要签署日，公司控股股东和实际控制人未控股或参股除公司及公司子公司以外的其他企业，也未从事其他经营性业务，不存在与公司从事相同、相似业务的情况。公司不存在同业竞争的情况。

　　报告期内，公司存在向关联方广州易靓包装器材有限公司（以下简称广州易靓）、广州鑫妍博文具用品有限公司（以下简称广州鑫妍博）以及比照关联方披露的关联法人江西一名机电设备有限公司（以下简称江西一名）购买商品的情形，具体情况如下：

　　报告期内，公司向关联方购买商品占当期公司原材料采购总额的比例分别为0.71%、0.02%、0.00%和0.00%，占比极低，且上述商品市场供应充足，公司不存在对关联方的依赖。上述关联采购系公司根据当时实际需求而向关联方采购少量非重要原材料，对公司生产经营未产生重大影响，交易具有合理性。

　　报告期内，公司不存在向合并报表范围外关联方销售商品、提供劳务的经常性关联交易。

　　2019年12月，公司以210.00万元从曾招祥、付建华处受让江西耐斯100%股权。鉴于转让方曾招祥、付建华原系代公司实际控制人胡坚晟、胡甫晟持有江西耐斯股权，且江西耐斯自设立以来便作为公司的进出口贸易平台，从事机械设备的进出口贸易业务，本次收购为同一控制下的企业合并。本次收购具体情况如下：

　　2019年12月3日，江西耐斯召开股东会并作出决议，同意曾招祥将其持有的江西耐斯160.00万元出资额（占全部注册资本比例为80.00%）以168.00万元的价格转让给欧克有限；同意付建华将其持有的江西耐斯40.00万元出资额（占全部注册资本比例20.00%）以42.00万元的价格转让给欧克有限；转让价格均为1.05元/注册资本。转让价格系交易双方参考江西耐斯实缴注册资本200.00万元协商确定。2019年12月3日，欧克有限分别与曾招祥、付建华签署了《股权转让协议》。

　　本次交易的股权转让款在欧克有限全额支付后已由代持方曾招祥、付建华全额返还给被代持方胡坚晟、胡甫晟。有关各方对上述交易及江西耐斯的股权代持及解除代持不存在任何争议或潜在纠纷。

　　发行人报告期内的银行借款关联担保情况及截至2022年6月30日的履行情况如下：

　　注1：截至2022年6月30日，该项担保已经借款银行确认终止，对应借款已清偿完毕；

　　注4：截至2022年6月30日，该项担保已经借款银行确认终止，对应借款已清偿完毕；

　　发行人报告期内的融资租赁关联担保情况及截至2022年6月30日的履行情况如下：

　　报告期内，发行人存在通过比照关联方披露的关联法人江西一名进行银行贷款受托支付的情形，具体情况如下：

　　独立董事对上述关联交易履行的审议程序的合法性和交易价格的公允性发表了独立意见。

　　发行人独立董事认为：公司最近三年及一期所发生的关联交易是公司生产经营过程中正常发生的，关联交易遵循市场经济规则，关联交易价格公允，不存在损害公司及股东利益的情形。虽公司在2019-2020年度以受托支付方式通过关联方取得银行贷款的行为不符合《贷款通则》相关规定，但公司报告期内的转贷行为主要目的为满足实际经营资金需求和贷款银行的受托支付要求，而非以不正当方式占有或骗取银行或其他第三方资金；就上述通过转贷行为取得的银行借款，公司均用于与主营业务相关的生产经营活动，未用于国家禁止生产、经营的领域和用途，公司均已按贷款合同约定的期限和利息按时偿还上述贷款并支付利息，并不存在逾期或损害银行利益的情形。现公司已经停止相关行为并进行了有效的整改，对相关财务内控制度进行了改进和加强，未再出现上述受托支付的行为。